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介绍
2015年12月29日，中国人民银行召开会议
完善自愿贷款管理，并决定开始实施
从2016年起进行宏观审慎评估。现有差异
储备动态调整和协商一致的贷款管理机制
升级为“宏观审慎评估体系”（宏观审慎评估，
以下简称MPA）。协商一致的贷款管理有
到2015年底实施，银行业务模式发生变化
在过去几年中，特别是影子银行业务颇为普及
引用本文：Wang，C.Q. （2017）
分析MPA系统的影响
当前商业银行现代经济，
8，494-506。
https://doi.org/10.4236/me.2017.84037
收到：2017年1月13日
接受：2017年4月4日
发布时间：2017年4月7日
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科学研究出版社
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开放获取
王先生
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LAR。为了减少信贷规模，银行创造了各种各样的信贷
渠道，通过这些渠道，实际信贷资产成为银行间业务，
资产管理业务或投资银行业务等
可以看出，简单的一致的贷款管理已经过时了，而且
无法约束释放银行资金，也无法把握实质
银行风险。升级到MPA管理系统也符合
中国金融业发展态势。它会有很大的影响
再次对银行业务。
本文将说明MPA的规定，并据此可以理解
银行业务如何调整。本文分为三部分：
第一部分给出了对MPA系统的全面了解，描述了系统
评估对象，对象分类，评估单位
期，评价指标，评价结果。奖励和豁免;该
第二部分是对MPA指标体系的详细分析，计算过程
对七个指标中的约14个进行了分析，并结合
上市银行现行数据公布声明（含工行，农银，
中国银行，建行，交通银行，中信，上海浦东，
民生银行，招商银行，光大银行等
上市银行报告，其中只包括上述11家银行，不再注销），见
哪些指标将成为银行的目标？第三部分是影响
对银行业务的前两个部分进行分析影响
MPA系统对银行业务。
2.全面认识MPA系统
2.1。 MPA的背景
“宏观审慎”于1979年6月首次出现在研讨会上
库克举办的国际银行贷款期转换
委员会（巴塞尔银行业监督委员会前身）。
直到1986年，国际清算银行（BIS）发布了最新的创新
在国际银行业研究报告中，宏信保诚是第一
写入官方文件。后来随着亚洲金融的爆发
危机中，“宏观审慎”和相关研究的概念逐渐形成
担心
2008年金融危机后，国际监管机构普遍
承认了经济体制下的一些致命危险
微观审慎监管被忽视，宏观审慎监管
可以有效补偿监管盲点，因此要求
宏观审慎监管宏观审慎监管
声音在世界[1]。
此后，主要经济体和国际组织也开始了
重点加强宏观审慎监管为主要内容
金融监管改革，建立宏观审慎监管
框架已经成为国际社会的共识。在
2009年，美国和欧盟宣布成立
王先生
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的宏观审慎监管体系和记者专业机构。
2009年4月，二十国集团首脑会议宣布成立金融
稳定委员会（FSB）是一个国际宏观审慎监管机构
为全球金融稳定性评估不同财务的脆弱性
系统和促进不同之间的协调和信息交流
监管机构，并提供监督指导和支持
具有系统重要性的大型跨国金融机构（含
中国四大银行），支持应急预案
跨境危机管理，共同开发预警系统
与国际货币基金组织的金融体系。
2009年6月29日，国际贸易委员会2.2。全面认识MPA
MPA的评估对象包括商业银行，农村银行，国外
银行，金融公司，融资租赁公司，汽车金融公司，
信托投资公司。当然主要是银行。
MPA评估对象的分类如下。国立研究所
对于系统重要的机构（N-SIFIs），区域系统重要性
组织（R-SIFIs）和共同机构（CFIs）[1]。有一些
实现这些目标的标准差异，系统性更严格
重要机构。
负责MPA评估的单位。管理MPA
并由人民银行及其宏观审慎评估进行了解释
委员会。国家宏观保诚评估评估N-SIFIs
董事会，R-SIFIs和CFIs均由省级宏观审慎评估
评估委员会。
MPA评估周期。评估频率是每季度一次，通常是
在四分之一后的一个月内完成。中国人民银行将会
每月测试这些指标，一旦发现异常警告，银行将会
如有必要，给予窗口指导。
MPA评估指标。这些指标包括资本和杠杆，
资产负债表，流动性，定价，资产质量，跨境融资风险，信贷
政策实施。所有这七个消费包括14个指标。人们
中国银行将调整指数，权重，相关参数
根据宏观调控需求进行评估的方法。
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MPA评估结果。结果可以分为ABC，如果是A，这意味着
七个指标都很好（大行90点）;然后实现最优
诱因。除了A和C，它是B，然后实现正常的刺激。如果
资本，杠杆或定价任何这些都不符合，或资产负债表，
流动性，资产质量，跨境融资风险，信贷政策实施
任何两个指标都不符合标准（标准60行）
机构将获得C，然后实施最差的刺激。
激励约束机制的MPA评估。对于不同的评级，
实行存款准备金差额准备金率。 A机构
实行法定准备金率的激励利率
浮动10％至30％（目前为10％），C机构实施具有约束力的利益
其法定准备金率将下降10％至30％（目前为10％）;乙
机构继续保持法定准备金率。
MPA豁免评估。考虑到缺乏所需的历史数据
为建立新机构，初步发展往往
快速。原则上，这些机构不会纳入MPA
在成立后三年内。参考宏观审慎评估
制度加强自律，并配合必要
指导[2]。
3. MPA系统各指标的详细分析
3.1。资本和杠杆
这是一个只有一票的否决权的指标，如果机构不能赶上60
点数，其评级为C.该指标可以细分为三个指标
其中“总损耗吸收能力”暂时没有得分，所以实际上是有的
只有两个有效指标）：一是资本充足率（80点），
另一个是杠杆比率（20点）。分析如下：
1）资本充足率
如果宏观审慎资本充足率为C *（或更多），则为80点，
在[C * -T，C *]之间为48至80分钟，C * - T为0.这里T是公差，
暂定为4％。
资本充足率=机构持有的资本/风险加权资产。
宏观审慎资本充足率（C *）=α×（最低资本充足率
比例为8％+储备资金+系统重要性附加资本+
反循环缓冲资本）。
在该公式中，α是结构参数，其参考值为1。
中央银行将进行一些调整，结合健全
金融机构和信贷政策的实施。
C *的公式有很多变量，但通常可以理解
如下：选择最大的本地银行作为基准，其C *为
约10.6％，C *应在第四季度增加0.4％，即11％。
而其他较小的金融机构则可以按0％降至0.5％
根据其规模进行基准，而金融公司需要增加2％。
同时，一般信贷增长低于（GDP + CPI），C *也可以减少
王先生
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约0.3％。最后，中央银行会根据情况进行调整
金融机构的稳定和信贷政策的实施。
从银行最近的年度报告来看，大多数银行都可以发现
即使一些小银行不能到期，他们也能达到80点
到脚趾2）杠杆比率
如果指数高于4％（含），那么机构将得到20分，
否则会得到0，转换之间没有插补。这个指标
相当僵硬，如果机构不能得到20分，则被评为A级。
杠杆率=组织持有的一级资本/调整余额
资产内外表。
从2015年银行业年度报告看，平安银行最低，4.94％
也达到了其余10家银行超过5％。
3.2。定价行为
这也是一个指标，一个投票可以决定结果，如果疼痛不足
60，那么比率是C级。这个指标直接指的是市场利率
定价自律机制评估相关评估结果
价格定价。主要是调查银行是否有高度的兴趣
和其他行为。
上述两个指标是一票否决，只要有违规
它将被评为C.以下五个指标，如果只有一个
不合规，也可以评为B.
3.3。资产和负债
资产余额可分为三大指标：广义信贷
（占60美分），委托贷款（占15美分），同业拆借
负债（占25美分）。分析如下：
1）广义信用
对于国家重要机构，如果信贷增长率普遍化
目标M2增长偏差不超过20％
可以得到60分，否则为0分。作为机构的区域重要性，
如果不超过22个百分点;并为一般机构
不应超过25％。中间没有插值
因此，转型比较僵硬。
广义信用是指贷款，债券投资，权益的总余额
和其他投资，回购协议和非存托性金融机构
存入信用资产负债表。 M2增长暂定为13％
所以广义信贷增长应控制在15.6％以下（N-SIFIs）
15.86％（R-SIFIs），16.25％（CFI）。这一增长速度与银行信贷相同
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增长前几年，但扩大统计标准后，该行的
资产增长空间相当有限。由于指数的刚度和
指标的重量为60分，一旦该指标的标准不满足，
那么会导致资产负债的主要指标不合标准，所以
银行肯定会试图达到这个指标。
根据银行2015年年度报告，五家银行五家银行未能通过
符合标准，交通银行（17.03％），中信银行（28.28％），
上海浦东发展银行（22.33％），招商银行（20.36％），
中国光大银行（18.82％），中国工商银行，建行，中国银行相对
低。因此，索引可能有两个效果，一个是会有一些限制
在业务扩张的银行，第二，在MPA评估
一般信贷增长较快的机构可能会投资
以机构增长率较低的名义。
2）委托贷款
与广义信用相同。如果没有这样的业务，那么它
可以得到满分，那是15分。
3）同业拆借负债
对于国家重要机构，如果同业拆借债务
不到总负债的25％。可以得到25分，如果总负债
的银行间负债不超过33％，可以得到15到25，但如果
同业拆借负债占负债总额的33％以上，
这是0分，区域重要性有所不同
机构和国家重要机构，即机构想要的
得到25分，同业负债总额不得超过
28％对于总体而言，银行间负债的总负债
不应超过30％。而其他的也是一样的。
这个指标严重影响了同业业务，但是由于重量的增加
的指数小，只有25分，并具有一定的灵活性，所以机构
可以控制负债比例在33％以内，然后可以得到15
点。同时，如果前两个指标是满分，那么主修
指标类别达到90分，机构可以满足要求
的A级。从2015年银行年度报告来看，11家银行都满足了
标准，其中3家银行接近标准：中信银行（24.76％），
上海浦东发展银行（24.59％）和民生银行（24.70％）。3.4。流动性
该项目可以细分为三个指标：流动性覆盖率（40
百分比），净稳定比（40％）和遵守准备金
系统（20美分）。分析如下：
1）流动性覆盖率（LCR）
如果现行监管机构能够符合标准的指标，机构
可以得到40分，否则为0，之间没有插补
过渡，所以指数比较僵硬。目前的要求是70％
2016年前三季度和第四季度的80％。另外，农村
王先生
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银行，外资银行和资产少于的商业银行分行
2000亿元可能不适用于流动性监管规定要求，
这些机构计算出40分。
根据“商业银行流动性风险管理办法（试行）”，
商业银行流动资金覆盖率应达到100％
2018年底;在过渡期应达到60％，70％，80％，90％
2014年底，2015年底，2016年底和2017年底。因此，
2017年前三季度应该是80％，在第四季度
应为90％，2018年第一季度应为90％，第一季度
第四应该是100％。
流动资金覆盖率=未来30天的HQLA储备/净流出。
HQLA储备是优质流动资产储备，主要包括一级
资产和二级资产，如现金，超额准备金或高级债券。
由于一个月内的存款全部包含在现金流出中，这将会
对短期长期资产的期限不匹配有影响
资金。从2015年银行报表，11家银行达到了所有标准，其中包括
4家银行接近标准线：中信银行（87.78％），上海浦东
开发银行（78.31％），民生银行（88.21％），中国光大
银行（84.78％）。上海浦东发展不符合要求
的指数在今年第四季度，并在年底
将为80％。
2）净稳定资本比率（NSFR）
如果净稳定资本比率超过100％（含），可以获得40分。
否则为0.转换之间没有插补，所以
指数也比较僵硬。
净稳定资本比率=稳定的资金/稳定的资金需要
商业。
净稳定资本比率可视为存款升级版
贷款目标。存款和贷款指数只考虑静态平衡
净稳定资本比率将考虑到债务的来源
期限等因素在一起，将会更加精细化。它可以减少
资产负债不合格期限。
与传统存贷比指标相比，该指数有一个
细分存款的稳定性。不像大中型企业，零售
而小企业的存款比较稳定，所以转换比例是
更高，这将鼓励更多的银行从零售和银行存款
小企业作为更稳定的债务来源。
3）符合储备金要求制度
如果机构符合准备金要求，则可以获得20
否则为0.没有用于转换的插值，因此索引也是相对的
刚性。
该指标基本符合标准。根据上述分析，
因为这20分几乎都是可用的，那么有两个好
银行选择：一是确保前两项指标达标，
王先生
501
使大类指标得到满分;另一个是放弃
前两项指标之一，机构仍可获得60分，
不能被评为C级。
特别是对于一些银行，其他6大类指标
不能达到90分，那些机构肯定不能被评为A级。
那么你可以选择放弃一个高度移动的指标，从而
保持业务的灵活性。
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现在准备好您的纸张[3]。3.5。资产质量
该指标可以细分为两个指标：不良率
贷款（占50点），提供覆盖（占50）
点）。分析如下。
1）不良贷款率
如果该机构的不良贷款率不高于同类型
在同一地区的机构，那么他们可以得到50分。
如果该机构的不良贷款率高于但不高于5％
同一地区同类型的机构，那么他们可以得到30-50分。
如果该机构的不良贷款率比同类型高5％
的机构在同一地区，那么他们只能得到0分。
不良贷款率=不良贷款余额/贷款余额。
相同类型组织不良贷款利率的标准
指银行业监督管理部门公布的季度数据
机构。
该指标在短时间内不能由银行调整。它随着波动
宏观经济周期和波动较大。但是根据目前的情况
银行数据，这个指标基本上可以得到更高的分数。考虑2015年
银行年报，有11家银行合规。和农业银行
（2.39％）最高。
2）配置覆盖率
如果配置覆盖率属于[150％，∞]，则为50分;它是
如果拨备覆盖率属于[100％，150％]，则为30 - 50;和0，如果[0％，
100％）。
配置覆盖率=贷款减值准备余额/不良贷款
平衡。
监管机构对供应覆盖率的要求高于上述
150％，但最近随着信用风险的增加，一些银行接近
红线。据媒体报道，银监会正在考虑发展
根据最低要求进行调整
监管。所以有些银行可能被降级到130％或140％。考虑一下
王先生
502
2015年度报告中，有11家银行达标，中国建设
银行（150.99％）最低。
3.6。跨境融资风险
该指标可以细分为三个指标：超出的范围
跨境融资上限风险加权平衡（60分），
货币结构跨境融资（20分），期限结构
跨境融资（价值20点）。分析如下：
1）超过跨境融资上限风险加权范围
平衡
如果超出跨境融资上限的风险加权
余额为0，可以得到60分。否则，每增加1％
的范围，其得分应扣除2分，停止至0。
跨境融资风险加权余额=资本或净资产×
跨境融资杠杆比率×宏观审慎调整参数。
其中，金融机构宏观调控规范
暂定为1。
净资产，金融机构应使用核心资本计算。
跨境融资杠杆比例，对于金融机构来说应该是
为0.8。换句话说，金融机构跨境融资上限
是核心资本的80％
该指数主要涉及有跨境业务的银行
目前并不是限制因素。
2）跨境融资的货币结构
如果外币债务不低于50％，那么可以得到20分，
如果外币债务低于50％，每减少一个百分点，
扣分为0.4分。
外币以人民币计价，鼓励金融机构
吸收离岸人民币作为外债来源，减少交换
利率风险。
3）跨境融资期限结构
如果中长期外债比例不低于50％，
他们可以得到20分;如果中长期外债的比例
小于50％，每减少一个百分点，得分的扣除为0.4
点。
超过1年的长期外债是鼓励金融机构
吸收长期外债，以减少不匹配的风险
期。3.7。信贷政策实施
该指数可以细分为两个指标：实施信贷
（70％），使用中央银行的资金（30％）。分析如下：
1）信用业绩
这个指数的得分在0到70分之间，是根据
王先生
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结合信贷政策导向评估。
对信贷政策导向效应的评价通过定量和
定性在一起
这个指标的评估是根据目前的宏观经济形势
和以货币政策为导向的发展评估方案
涵盖范围广泛，包括促进国内需求，调整结构，
节能，淘汰落后产能等多方面。
所有这些都是由人民银行评估的主导。
这个指标主要是为了指导银行的信贷政策实施，
也应该符合中央银行目前的货币政策。
2）使用中央银行的资金
该指数正在评估中央银行资金的使用情况（包括农业小额贷款）
贷款，再贴现等），具有信贷政策性质。在此期间
评估期间，如果该机构不使用中央银行的资金，以及
他们可以得到20分。
如果该机构使用中央银行的资金，根据其还款，
利率和投资取向，以及是否支付本金
中央银行资金的时间和全部利息，机构可以
得分20分;或合规20分，或不合规0分。
如果使用中央银行资金开展业务，与中央银行业务相符
银行利率，机构可以获得5分;或合规5
积分或不合规0分。
如果该机构的投资方向与中央银行的资本一致
投资要求不低于中央总营业额
银行要求，机构可以获得5分;或者如果符合规定，
那么他们可以得到5分;或者如果不合规，则可以得到0
点。
这个指标主要是鼓励银行资金符合中央银行的要求
现行货币政策。
4.对银行业务的影响
根据上述分析，我们认为对银行业的影响最大
业务如下。我们将分析积极和消极方面。
4.1。积极方面
4.1.1。低风险资产将受到本行的青睐
由于资本和杠杆指标具有否决权，以及资本的次级指标
充足率占80％，银行将处理资本充足率
比例为第一指标。这个指标的分子是资本
由机构持有，短期内难以调整。分母
是风险加权资产，可在短期内进行调整。
然后，银行将通过重新分配资产来减少风险加权资产。
王先生
504
因此，低风险资产将受到高档银行的青睐
债券，银行承兑汇票等。
4.1.2。对于大中型银行，银行间业务仍然是
焦点
虽然银行业务的扩张受到其规模的限制
上面提到的，还是很松散的，特别是大中型的
银行，其基数大幅增长[4]。广义信用
增长率可控制在15.6％以内，占行业比重
债务可以控制在33％以内，因此仍然可以评估为A级。
这个比例还是比较宽松的。4.1.3。促进人民币国际化
在跨境融资风险指数中，引导银行分配更多
海外人民币负债将是离岸人民币回流的良好渠道，
进一步促进人民币国际化。
4.1.4。加强中央银行信贷政策声音
在一银行和三个委员会的模式中，央行有更多的
宏观层面的管理，对于信贷政策的实施，主要是
依托三委对金融机构的实施情况进行监督。
然而，在MPA系统中，这一政策的实施将会使得
中央银行有更大的声音。这也与一个趋势一致
银行和三个委员会将在未来合并[5]。
4.2。消极方面
4.2.1。高利率存储的行为将被遏制
目前，利率市场化已基本实现，
一年以上的贷款和存款利率可以独立定价
由银行但为了防止银行间的恶性竞争，
中央银行对定价行为给出了非常重要的组成部分
的银行，这将使高利率存储的行为进一步发展
遏制。
4.2.2。贷款转移将成为过去，主动管理
变得更重要
自信用管理升级到广义
信用管理，扩大口径，信用转移
在过去几年非常受欢迎，将不再是宝贵的。银行会
更加重视资产本身的风险和收益，而不是获得资产
通过渠道监管套利[6]。然后管理资产的能力
将是未来银行的核心竞争力。
4.2.3。对于中小银行，快速依靠机遇
银行间业务的扩张将变得越来越小
由于银行资产负债表的限制，过去几年，更难
王先生
505
他们，特别是中小银行，由于其附属机构较少
依靠吸收沉积物扩张。
相反，依靠银行同业拆借和同业拆借投资来实施
规模的高速扩张是最好的选择。民生银行
银行和平安银行是经营模式的代表性银行
被市场认可和模仿。但是，在未来的时候
MPA系统，将难以重现这种快速发展的模式
并由同业业务推动[7]。因为这个快速发展
将受到广泛信贷规模的增长速度以及比例的限制
的同业负债与总负债。
4.2.4。对于大中型银行，银行间业务仍然是
焦点
虽然银行业务的扩张受到其规模的限制
上面提到的，还是很松散的，特别是大中型的
银行的基数大幅增长。广义信贷增长
利率可以控制在15.6％以内，可以是行业间的债务比例
控制在33％以内，因此仍然可以评估为A级。这个比例是
还比较松散
4.2.5。短期负债不匹配的商业模式
长期资产将受到影响
受流动性的制约，这将对此产生一定的影响
银行不匹配业务。
在过去几年中，资产回报率迅速下降，而成本则高涨
银行业务缓慢下滑，导致银行业务不匹配
非常受欢迎，并导致2013年6月的短缺事件。术语套利
使用短期债务和长期资产的业务已经成为
许多银行的利润增长点。但是，在MPA系统中，管理层
对流运动指标将会对某种形式产生一定的影响
商业。5.结论与分析
总之，宏观审慎评估体系有助于改善
监管约束的结构，有助于提高银行的自主权
有助于提高宏观风险的可控性。在一定程度上，MPA会做出
商业银行更加重视资产配置的实际风险
充足的资本，加强非传统信贷控制，以及今天
信用管理。
最后，这项研究在实践中一方面将有助于商业银行
积极应对宏观审慎评估制度，另一方面
这将有助于银行管理层做出正确的决策，并开发一个
相应的考绩制度。在学术上，一方面
丰富了中央银行政策监督影响的理论研究
在商业银行，另一方面，它是理论基础
用于随后的实证研究。
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当然，由于我的知识和能力有限，还有一些
关于MPA系统对当前商业的影响的分析的缺点
银行。首先，银行体系冒险预警，评估
处置没有考虑到一些比较复杂的外部影响
市场因素另外，我们必须考虑到各种财务的现实
机构制定有针对性的监管计划，未来，
这些问题仍然需要进一步分析，不断完善研究
结果。
